ISA(개인종합관리계좌) 만기가 다가오면 고민이 시작됩니다. "그냥 해지해서 예금에 넣을까, 아니면 연금으로 옮길까?"
결론부터 말씀드리면, ISA 만기 자금을 연금 계좌로 전환하는 것은 현존하는 최고의 절세 치트키입니다. 특히 2026년을 앞두고 강화되는 과세 체계 속에서, 어떻게 하면 세금 한 푼 안 내고 내 노후 자금을 뻥튀기할 수 있는지 그 비결을 상세히 공개합니다.
1. ISA 연금 전환, 왜 '지금' 해야 할까? (추가 세액공제 혜택)
일반적으로 연금저축과 IRP를 합쳐 연간 세액공제 한도는 900만 원입니다. 하지만 ISA 만기 자금을 전환하면 이야기가 달라집니다.
- 전환 금액의 10% 추가 공제: ISA 만기 자금을 연금 계좌로 이체하면, 이체 금액의 10%(최대 300만 원 한도)를 추가로 세액공제 해줍니다. 즉, 그해에 총 1,200만 원까지 세액공제를 받을 수 있다는 뜻입니다.
- 과세 이연의 마법: ISA 내에서 발생한 수익은 비과세 한도(일반형 200만 원, 서민형 400만 원)를 넘기면 9.9% 분리과세 됩니다. 하지만 이걸 연금 계좌로 옮기면 당장 세금을 떼지 않고, 나중에 연금으로 수령할 때 저율 과세(3.3~5.5%)를 적용받습니다. 당장 낼 세금을 재투자하여 복리 효과를 극대화하는 것이 핵심입니다.
. 만기 자금 8,000만 원 전환 시 실제 수익 시나리오
많은 분이 헷갈려하시는 실질 이득을 표로 정리해 드립니다. (총급여 5,500만 원 이하, 세액공제율 16.5% 가정)
| 구분 | 그대로 해지 시 | 연금 계좌 전환 시 |
|---|---|---|
| 세액공제 혜택 | 0원 | 최대 198만 원 (1,200만 원 x 16.5%) |
| 운용 수익 과세 | 초과분 9.9% 즉시 징수 | 연금 수령 시까지 0% (이연) |
| 건보료 영향 | 금융소득 합산 시 인상 위험 | 사적연금은 건보료 산정 제외 |
ISA 만기 자금 전환은 연금 계좌의 연간 납입 한도(1,800만 원)를 초과하여 납입할 수 있는 유일한 방법입니다. 이를 활용하여 1,200만원 세액공제 달성 연금 계좌의 세액공제 한도를 극대화하는 구체적인 가이드도 정리해 드립니다.
| 총 급여 5,500만원 이하 | 900만원 | 300만원 (600만원 추진) | 1,200만원 |
| 총 급여 1.2억원 초과 | 700만원 | 300만원 (600만원 추진) | 1,000만원 |
3. 건강보험료 폭탄? 연금 전환이 유일한 해답인 이유
최근 은퇴 준비생들이 가장 무서워하는 것이 바로 '건강보험료'입니다. 금융소득이 2,000만 원을 넘으면 피부양자 자격이 박탈되거나 건보료가 폭등할 수 있습니다.
- 사적연금의 비과세 혜택: 연금저축이나 IRP 계좌에서 발생하는 수익과 연금 수령액은 현재 건강보험료 산정 소득(부과 점수)에 포함되지 않습니다. ISA 만기 자금을 일반 통장에 넣어두고 이자를 받는 것보다 연금 계좌에 묶어두는 것이 건보료 절약 면에서 압도적으로 유리합니다.
4. 실전 가이드: 만기 전 꼭 체크해야 할 3가지
- 만기 후 60일 이내에 신청하라: 이 기한을 넘기면 추가 세액공제 혜택을 받을 수 없습니다. 만기일 이전에 미리 증권사나 은행에 연금 전환 의사를 밝혀두는 것이 좋습니다.
- 전액 전환 vs 일부 전환: 세액공제는 이체 금액의 10%(최대 300만 원 공제)이므로 3,000만 원만 옮겨도 최대 혜택을 받습니다. 하지만 건보료 방어가 목적이라면 전액 전환이 유리할 수 있습니다.
- 재가입 전략: 만기 자금을 연금으로 보낸 후, 즉시 새로운 ISA 계좌를 개설하여 '납입 한도'를 다시 확보하세요. 이것이 바로 'ISA 풍차돌리기'의 완성입니다.
🎯 연금 공부, 여기서 끝이 아닙니다
ISA 자금을 옮겼다면, 이제 연금 계좌 안에서 어떤 ETF를 사야 할지 고민되실 겁니다. 다음 포스팅에서는 [연금저축/IRP에서 절대 사면 안 되는 자산 vs 수익률 10% 종목]에 대해 다뤄보겠습니다.
아래에 해당된다면 고려할 점 (26년 업데이트)
- 55세 이전에 쓸 가능성 있는 자금: 이 시기에 쓰여야 할 자금이 있다면 계좌 이전을 고민해봐야 합니다.
- 이미 연금계좌 한도를 채운 상태: 연금계좌의 한도를 다 채웠다면 추가 세액공제 필요가 없으므로 계좌 이전을 고민해봐야 합니다.
- 단기 자금 목적: 단기 자금으로 계속 사용할 용도가 있다면 계좌 이전을 고민해봐야 합니다.
🔗 [절세 마스터 플랜] 연금 계좌 포트폴리오를 점검하세요
ISA 자금을 연금 계좌로 옮기기 전, 내 연금 포트폴리오의 안정성과 수익성을 반드시 점검해야 합니다.
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